Lừa đảo hay tham ô

>> "Phát lộ" sếp nhận lương hơn 2,6 tỷ đồng/năm
>> Thái Lan: căng thẳng chính trị vẫn bế tắc
>> Người chống tham nhũng sẽ bị tuyên án ngày chủ nhật
>> Tin rúng động: dừng tuyển sinh 207 ngành đào tạo đại học (có cái ngành chuyên dạy nói dối sao không thấy dừng luôn!)


Lý Toét

Trong kinh doanh người ta quan tâm đến Doanh thu và Chi phí. Hiệu số của Doanh thu và Chi phí là Lãi gộp hay Lãi trước thuế, con số dùng để đánh thuế Lợi tức. Không phải tất cả các khoản Chi (có chứng từ hợp lệ, tất nhiên) đều được tính thành Chi phí, có những khoản chi không hợp lý buộc phải đưa vào Lãi gộp. Sổ sách kế toán là bắt buộc nhằm giúp chủ doanh nghiệp và cơ quan thuế rạch ròi được 2 khoản này một cách chính xác.

Sổ sách kế toán cũng nhằm giải trình cho đại hội cổ đông về tài chính doanh nghiệp. Cổ đông không muốn có những khoản chi ngoài nghiệp vụ kinh doanh nên cũng có yêu cầu về mặt sổ sách giống như cơ quan thuế.

Một số ngành có lãi rất cao, như là ngành ngân hàng. Doanh thu của ngành này tối thiểu là 3% cho khoản vay 1 năm. Tổng dư nợ tín dụng toàn hệ thống lên đến 3 triêu tỷ đồng đem lại doanh thu ít nhất là 90 ngàn tỷ đồng (thực tế có thể gấp 1.5 đến 2 lần con số này). Do đó, lãi trước thuế theo báo cáo của mỗi ngân hàng khoảng từ 2 ngàn đến 5 ngàn tỷ đồng.

Lãi lớn nên các cổ đông lớn có cơ hội lạm dụng những khoản chi của ngân hàng cho mục đích riêng của họ. Có thể đó là những khoản đầu tư rủi ro cao. Nếu thành công thì họ thu lãi vào túi riêng và trả vốn lại cho ngân hàng. Nếu thất bại, khoản đầu tư bị mất thì việc hạch toán sẽ không dễ dàng.

Như đã nói ở trên, bất kỳ một khoản chi nào cũng đòi hỏi phải có chứng từ hợp lệ.

Nguỵ tạo việc Triển khai một dự án nửa chừng rồi đóng cửa là một cách. Cách này đòi hỏi phải lập một dự án khả thi, tốn chi phí nghiên cứu, tốn thời gian, là một cách làm kém hiệu quả.

Mua một sản phẩm có giá trị thấp với giá cao gấp nhiều lần giá trị thực. Cách này khá hiệu quả trong thời đại mù mờ thông tin. Ngày nay, nó trở nên nguy hiểm, có nguy cơ phạm tội tham ô. (*)

Cớ bị mất trộm cũng là một cách. Nhưng bị mất trộm một lúc cả ngàn tỷ đồng thì ngay cả bộ trưởng Công an cũng không dám chứng thực.

Một cách ít ai ngờ tới là "bị lừa đảo", nghĩa là dùng tiền mặt để mua một loại "giấy tờ có giá" và mua nhằm đồ giả. (**)

Vấn đề là ở chỗ, các cổ đông cần phải biết chắc chắn rằng món đồ giả kia (***) phải đang nằm trong két sắt của ngân hàng mà họ đang là đồng chủ sở hữu. Nếu không, những người thực hiện giao dịch (giả định) liên quan đến những "giấy tờ có giá" kia là nghi phạm tham ô hàng đầu.

Chú thích:
(*) Xem vụ án Dương Chí Dũng trên báo đảng.
(**) Hình minh hoạ ở đầu bài là một loại "giấy tờ có giá".
(***) Xem vụ án Huyền Như trên báo đảng.

Xem thêm:
- Độc quyền lãi “khủng”
- Vì niềm tin vào hệ thống ngân hàng
- Tuyên bố này là có thể hiểu được nhưng hơi vội vã

Vì niềm tin vào hệ thống ngân hàng

>> 60 hình ảnh ấn tượng về Việt Nam năm 1992
>> Cựu GĐ chi nhánh ngân hàng bị bắt sau 1 năm lẩn trốn
>> Từ vụ án Năm Cam đến vụ án “làm lộ bí mật Nhà nước”…
>> Trọn bộ 5 biệt thự, căn hộ cao cấp của nhà Dương Chí Dũng
>> Bầu Kiên lại tiếp tục lôi lãnh đạo ACB dính chàm


Vân Cầm

(TBKTSG) - Trong vụ án Huỳnh Thị Huyền Như lừa đảo số tiền khổng lồ lên đến 4.000 tỉ đồng, dư luận trong suốt hai tuần qua hầu như không chú ý gì nhiều đến tình tiết lừa đảo mà chỉ quan tâm đến việc Huyền Như lừa tiền của ai. Theo lập luận của các luật sư tại tòa, có những khoản tiền lớn Huyền Như lừa đảo của VietinBank, lấy tiền của VietinBank chứ không phải của các nạn nhân; đại diện nhiều doanh nghiệp bị lừa đảo cũng phát biểu trước tòa rằng họ gửi tiền vào cho VietinBank chứ họ không gửi tiền cho Huyền Như và VietinBank phải có trách nhiệm với những khoản tiền đã vào hệ thống của ngân hàng này.

Có lẽ sau vụ án hình sự này sẽ còn nhiều vụ kiện dân sự khác giữa các nạn nhân và VietinBank để giải quyết các đòi hỏi này. Có lẽ trước mắt phiên tòa này chỉ tập trung vào vấn đề hình sự, là sự lừa đảo của Huyền Như và các đồng phạm khác. Tuy nhiên, một chi tiết thiết nghĩ cũng đã rõ ràng: Huỳnh Thị Huyền Như có lừa đảo VietinBank, có lấy tiền của VietinBank bởi nếu không cô ta giả mạo chữ ký và con dấu của các doanh nghiệp bị hại làm gì, không lẽ dùng nó để lừa chính các doanh nghiệp đó?

Từ đó mới thấy nổi lên trách nhiệm của hai chủ thể quan trọng: bản thân VietinBank và Ngân hàng Nhà nước. Nếu VietinBank vẫn tiếp tục chối bỏ mọi chuyện thì chính VietinBank đang làm hại đến uy tín của mình. Dù muốn dù không, ngân hàng này phải thừa nhận quy trình kiểm soát nội bộ là có vấn đề vì nếu không tại sao hàng loạt cán bộ tín dụng của họ phải ra tòa. Nếu Ngân hàng Nhà nước không đưa ra tuyên bố chính thức về vấn đề này, hệ thống ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng vì sự lỏng lẻo của VietinBank không được chấn chỉnh, sự chối bỏ trách nhiệm của VietinBank không bị phê phán.

Hoàn toàn có thể hiểu được mong muốn của cơ quan quản lý tách bạch chuyện lừa đảo của Huyền Như và chuyện chấn chỉnh cách quản lý của hệ thống ngân hàng. Nhưng một khi không thể tách bạch như thế thì phải nhanh chóng điều chỉnh để kịp thời trấn an dư luận. Có thể việc buộc VietinBank chịu một phần trách nhiệm sẽ làm giảm nhẹ trách nhiệm của một số bị cáo khác nhưng nguyên tắc là phải vì niềm tin vào hệ thống ngân hàng.

Trong thông báo kết luận của Ban Chỉ đạo trung ương về phòng chống tham nhũng, ban sẽ giao cho Ban Nội chính trung ương phối hợp với một số ban ngành trong Ngân hàng Nhà nước “tiến hành rà soát, nắm tình hình hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa và hạn chế phát sinh tiêu cực, tham nhũng tại một số ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần”. Vụ án Huyền Như đã làm bộc lộ ra nhiều lỗ hổng dễ dàng tạo điều kiện cho tiêu cực, tham nhũng và lừa đảo trong hoạt động tín dụng tại VietinBank nói riêng và hệ thống ngân hàng nói chung. Thừa nhận và bịt những lỗ hổng này còn quan trọng hơn bản thân phiên tòa, quan trọng hơn những khoản tiền đã mất vì có làm được điều đó mới mong ngăn chặn các vụ Huyền Như khác trong tương lai.

Xem thêm:
- Giấu đầu lòi đuôi
- Tuyên bố này là có thể hiểu được nhưng hơi vội vã
- Đừng nghĩ cứ gửi tiền vào ngân hàng thì sẽ không mất

Đừng nghĩ cứ gửi tiền vào ngân hàng thì sẽ không mất

>> Trai Hàn Quốc mời gái Triều Tiên
>> Phản ứng của báo Người Đưa Tin khi bị "kiều nữ Hải Dương" kiện
>> Chính phủ yêu cầu huy động vàng trong dân (lộ quá rồi!)
>> Những người khốn khổ

Không hiểu sao khi nhìn Huyền Như, mặc áo hồng, đeo kính trắng, đứng trước vành móng ngựa, đối mặt với án tử về hành vi lừa đảo gần 4.000 tỷ ông Cụ, mình lại nhớ đến nàng Scarlett trong "Cuốn theo chiều gió".

Những lúc bĩ nhất, Scarlett vẫn cắt màn nhung để có được một chiếc váy màu xanh. Còn Huyền Như, một chiếc áo hồng, ngay cả khi phải đứng trước vành móng ngựa.

Bài học thứ nhất: Phụ nữ có quyền và cần phải làm đẹp, dù trong hoàn cảnh nào.

Nhưng từ bài học thứ nhất, liền rút ra ngay được bài học thứ 2: “Vẻ đẹp” của cô ấy không phải là vũ khí để lừa hết doanh nghiệp nọ đến doanh nhân kia số tiền lên đến hàng ngàn tỷ. Ra là chòm râu ông cụ trên tờ vnd có sức mạnh hơn nhiều, so với những núi đồi thảo nguyên.

Còn điều gì nữa:

Đừng bao giờ nghĩ là phụ nữ thì trói gà không chặt.

Đừng bao giờ tin vào một cặp kính trắng “tạch tạch sè”.

Và quan trọng nhất: Đừng nghĩ cứ gửi tiền vào ngân hàng thì sẽ không mất. 

Chờ mà xem.

Nguồn: FB Đào Tuấn


Xem thêm:
- Đôi khi cần phải im lặng
- Thói quen thuộc về tình cảm
- Thấy được gì qua những giọt nước mắt